全栈攻城狮数据源码科学技术 2023-11-14

【Python数据分析案例】（一）——上市银行财务指标对比

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导读

本栏目主要针对基础的python数据分析人群，比如想写个本科毕业论文，课程论文，做个简单的案例分析等。过去写的案例可能使用了过多的机器学习和深度学习方法，文科的同学看不懂，可能他们仅仅只想用python做个回归或者画个图。本期开始我会更新一些简单的案例，适合经济新闻等人文社科领域的案例。

（当然后面还会有适合硕士写论文的模型案例，高级模型，组合模型，混合模型等。）

案例背景：

本次背景是对不同类型的上市银行公司的财务指标进行对比。主要是对上市银行中的三大类：国有银行，股份制银行，城市商业银行。

财务指标主要有：

[‘每股收益(元)’,’每股净资产(元)’,’每股现金流(元)’, ‘净利润(元)’,’营业总收入(元)’,
‘总资产(元)’,’净资产收益率’,’总股本(股)’]

一、研究设计

1.1样本数据来源

本文的数据来源于同花顺，本文选取了2022年第一季度的32家上市银行的重要的财务报告数据。并且将银行分为国有银行，股份制银行，城市商业银行三大类，进行描述性统计分析，对比不同类型银行的财务数据的不同，得出结论与观点。
数据长这个样子：

1.2变量公司选择

选用的重要的财务数据有——’每股收益(元)’,’每股净资产(元)’,’每股现金流(元)’,’净利润(亿元)’,’营业总收入(亿元)’,’总资产(亿元)’,’净资产收益率’,’总股本(亿股)’。

选取的32家银行分为三类银行，如下表所示：

二、实证研究

首先利用Excel画出三维百分比柱状堆积图，如下： (excel里面画图就不用教了吧….)

如图，我们可以看到数据分布的一些特点，比如每股现金流可能为负数。并且不同的银行他们的每项财务指标都各有各自的特点，下面进一步计算。

开始用python计算会简便一些。

先导入包：

import numpy as np
import pandas as pd
import matplotlib.pyplot as plt 
import seaborn as sns
plt.rcParams ['font.sans-serif'] ='SimHei' #显示中文
plt.rcParams ['axes.unicode_minus']=False #显示负号
sns.set_style("darkgrid",{"font.sans-serif":['KaiTi', 'Arial']})

读取数据，查看前五行：

data=pd.read_excel('银行数据.xlsx')
data.head()

描述性统计，计算每个指标的基础统计量（均值，方差，四分位数等）

data.describe()

分组聚合，按照银行的类型进行分组，然后再计算这些指标。

对三种银行的数据进行描述性统计指标的计算，有变量个数，均值，方差，四分位数，中位数，最大最小值等，如下表所示：

data.groupby('类型').describe().T#.to_excel('描述性统计.xlsx')

如图可以对比不同银行类型的每个指标之间的不同统计量的差异。

这里太多了指标就没展示完，可以把我上面代码里面的“#”删掉就存到了本地的Excel表里面查看。

从表中我们可以看到，每种银行他们各自的每项财务指标的各项统计量，但是数值不够直观，这不利于比较。下面我们画出所有财务数据的相线图进行对比。

先查看表头，也就是我们的指标名称：

column = data.columns.tolist()[1:-1] # 列表头
column

画图

fig = plt.figure(figsize=(6, 12), dpi=256) # 指定绘图对象宽度和高度

for i in range(8):
    plt.subplot(4,2, i + 1) # 2行3列子图
    ax = sns.boxplot(x='类型',y=column[i],width=0.8,orient="v",data=data)
    #ax = sns.violinplot(x='类型',y=column[i],width=0.8,saturation=0.9,lw=0.8,palette="Set2",orient="v",inner="box",data=data)
    plt.xlabel(('银行类型'),fontsize=8)
    plt.ylabel(column[i], fontsize=8)
plt.tight_layout()
plt.savefig('银行箱线图.jpg', dpi=256)
plt.show()

可以从上面得到一些结论：

下面对不同的财务指标进行分析：

从每股收益来看，国有银行的分布较为集中，并且是每股收益平均值和中位数都比较低。股份制银行，有两个异常点，说明有两个银行他们的每股收益特别大。结论为股份制银行的每股收益要高于城商银行，高于国有银行。
从每股净资产上来看，结论与每股收益类似，同样是股份制银行的分布较为分散，并且平均的每股净资产要高于城商银行，高于国有银行。
.从每股现金流来看，股份制银行有的银行为负现金流，而国有银行的现金流虽然都不高，但是分布非常集中，说明国有的银行的现金流还是比较充沛稳定。
从净利润来看，国有银行远远高于股份制银行，高于城商银行。这和我国的国有银行市场占有率有关。
从营业总收入来看，同样于净利润，国有银行高于股份制银行高于城商银行。说明国有银行的营业收入和利润都非常高。
从总资产上来看，国有银行的总资产是远远高于股份制银行，高于城商银行的，这与我国的国情非常符合。绝大多数人的存款都在国有银行。
从净资产收益率来看，国有银行，股份制银行，城商银行的平均收益率差不多，城商银行有一个异常点，并且国国银行的分布更为集中。
从总股本来看，国有银行是远远高于股份制银行，高于城商银行的。

三、结论

从上述分析，我们可以得到如下结论，

国有银行在总资产和股本，还有营业收入和利润上都远远高于股份制银行和城商银行，这与我国的国情也非常符合绝大多数的人的存款都在国有银行里面，国有银行的市场占有份额特别高。
从净资产收益率和每股现金流上来看，国有银行和股份制银行还有城商银行平均值都差不多，并且国有银行的分布更为集中，说明他们的资产收益率，还有每股现金流更加稳定。
从每股收益和每股净资产来看的话，股份制银行是大于城商银行大于国有银行的。说明从证券投资的角度来看，应该是优先投资于股份制银行。